中國(guó)證券監督管理委員會關于修改《科創屬性評價指引[試行]》的決定

中國(guó)證券監督管理委員會公告2021年8号   2021-4-16

       現公布《關于修改<科創屬性評價指引(試行)>的決定》，自公布之日起(qǐ)施行。

中國(guó)證監會

2021年4月16日

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關于修改《科創屬性評價指引(試行)》的決定

        一、將(jiāng)第一條修改爲：“支持和鼓勵科創闆定位規定的相關行業領域中，同時符合下列4項指标的企業申報科創闆上市：

       （1）最近三年研發(fā)投入占營業收入比例5%以上，或最近三年研發(fā)投入金額累計在6000萬元以上;

       （2）研發(fā)人員占當年員工總數的比例不低于10%;

       （3）形成(chéng)主營業務收入的發(fā)明專利5項以上;

      （4）最近三年營業收入複合增長(cháng)率達到20%，或最近一年營業收入金額達到3億元。

         采用《上海證券交易所科創闆股票發(fā)行上市審核規則》第二十二條第(五)款規定的上市标準申報科創闆的企業可不适用上述第 (4)項指标中關于“營業收入”的規定;軟件行業不适用上述第(3)項指标的要求，研發(fā)投入占比應在10%以上。”

       二、將(jiāng)第二條第三項修改爲：“(3)發(fā)行人獨立或者牽頭承擔與主營業務和核心技術相關的國(guó)家重大科技專項項目;”

       三、增加一條，作爲第三條：“限制金融科技、模式創新企業在科創闆上市。禁止房地産和主要從事(shì)金融、投資類業務的企業在科創闆上市。”

       本決定自公布之日起(qǐ)施行。

       《科創屬性評價指引(試行)》根據本決定作相應的修改并對(duì)條文順序作相應調整，重新公布。

科創屬性評價指引(試行)

       (2020年3月20日公布根據2021年4月16日中國(guó)證券監督管理委員會《關于修改<科創屬性評價指引(試行)>的決定》修正)

爲落實科創闆定位，支持和鼓勵硬科技企業在科創闆上市，根據《關于在上海證券交易所設立科創闆并試點注冊制的實施意見》和《科創闆首次公開(kāi)發(fā)行股票注冊管理辦法(試行)》，制定本指引。

        一、支持和鼓勵科創闆定位規定的相關行業領域中，同時符合下列4項指标的企業申報科創闆上市：

       （1）最近三年研發(fā)投入占營業收入比例5%以上，或最近三年研發(fā)投入金額累計在6000萬元以上;

       （2）研發(fā)人員占當年員工總數的比例不低于10%;

       （3）形成(chéng)主營業務收入的發(fā)明專利5項以上;

       （4）最近三年營業收入複合增長(cháng)率達到20%，或最近一年營業收入金額達到3億元。

        采用《上海證券交易所科創闆股票發(fā)行上市審核規則》第二十二條第(五)款規定的上市标準申報科創闆的企業可不适用上述第(4)項指标中關于“營業收入”的規定;軟件行業不适用上

述第(3)項指标的要求，研發(fā)投入占比應在10%以上。

        二、支持和鼓勵科創闆定位規定的相關行業領域中，雖未達到前述指标，但符合下列情形之一的企業申報科創闆上市：

       （1）發(fā)行人擁有的核心技術經(jīng)國(guó)家主管部門認定具有國(guó)際領先、引領作用或者對(duì)于國(guó)家戰略具有重大意義;

       （2）發(fā)行人作爲主要參與單位或者發(fā)行人的核心技術人員作爲主要參與人員，獲得國(guó)家科技進(jìn)步獎、國(guó)家自然科學(xué)獎、國(guó)家技術發(fā)明獎，并將(jiāng)相關技術運用于公司主營業務;

       （3）發(fā)行人獨立或者牽頭承擔與主營業務和核心技術相關的國(guó)家重大科技專項項目;

       （4）發(fā)行人依靠核心技術形成(chéng)的主要産品(服務)，屬于國(guó)家鼓勵、支持和推動的關鍵設備、關鍵産品、關鍵零部件、關鍵材料等，并實現了進(jìn)口替代;

      （5）形成(chéng)核心技術和主營業務收入的發(fā)明專利(含國(guó)防專利)合計50項以上。

       三、限制金融科技、模式創新企業在科創闆上市。禁止房地産和主要從事(shì)金融、投資類業務的企業在科創闆上市。

       四、上海證券交易所就落實本指引制定具體業務規則。